Haushalt Schulverband 2019

 

Der Haushalt des Schulverbandes Dietenhofen stellt sich im Haushaltsjahr 2019 wie folgt dar:

 

 

Verwaltungshaushalt

 

 

Der Verwaltungshaushalt hat folgenden Umfang (in Euro):

 

 

 

 

Nach den Ansatzermittlungen für das Haushaltsjahr 2019 und für die künftigen Finanzplanungsjahre 2020, 2021 und 2022 ist jeweils eine Zuführung in den Vermögens-haushalt möglich. Die Zuführungen müssen jährlich wenigstens so hoch sein, um damit die ordentliche Tilgung der Kredite gem. § 22 Abs. 1 KommHV decken zu können.

 

 

Die Zuführungen vom Verwaltungs- in den Vermögenshaushalt stellen sich im Haushaltsjahr und in den Finanzplanungsjahren wie folgt dar:

 

 

 

Die Einnahmen im Verwaltungshaushalt 2019 werden insbesondere durch die Verwaltungsumlage (0.2110./2130.1720), Zuweisungen für lfd. Zwecke vom Land (0.2110./2130.1710) und die Zuweisung für die gesetzliche Schülerbeförderung (0.2901.1716) geprägt.

 

Im Übrigen wurden die Ansätze des Verwaltungshaushalts des Vorjahres fortgeschrieben bzw. an das IST des Vorjahres –wenn notwendig- angepasst.

 

 

 

 

Erläuterungen zu einzelnen Bereichen des Verwaltungshaushalts:

 

 

Die Personalkosten belasten den Verwaltungshaushalt im Jahr 2019 mit 246.300. Die Personalkosten fallen aufgrund der kurzfristigen Doppelbesetzung der Hausmeisterstelle im Haushaltsjahr höher aus, als in den Finanzplanungsjahren.

 

 

Im Einzelplan 2 „Schule“ wurden bei der Grundschule im Gebäudeunterhalt pauschal 10.000 € und für die Sanierung des Garderobenbereichs (Wände/Bänke) 9.400 € eingeplant. Für den Support der EDV stehen, wie im Vorjahr, 1.500 € zur Verfügung.

 

Das Budget der Grundschule, welches von Frau Schulleiterin Specht verwaltet wird, beträgt für 2019 insg. 18.780 €. Es setzt sich aus dem Sockelbetrag in Höhe von 9.500 €, sowie zzgl. 40 € pro Schüler (232 laut Stand 01.10.2018) zusammen.

 

Für den Offenen Ganztag der Grundschule hat der Schulverband eine Beteiligung in Höhe von 36.500 € an die Regierung von Mittelfranken zu erstatten, welche unter der Gruppierung 6710 Berücksichtigung findet.

 

 

Auch im Bereich der Mittelschule wurden pauschal 10.000 € für den Gebäudeunterhalt und für die Sanierung des Garderobenbereichs (Wände/Bänke) 5.650 € eingeplant. Für den Support der EDV stehen, wie im Vorjahr, 2.500 € zur Verfügung.

 

Das Budget der Mittelschule, welches von Frau Schulleiterin Heß verwaltet wird, beträgt für 2019 insg. 14.660 €. Es setzt sich aus dem Sockelbetrag in Höhe von 10.500 €, sowie zzgl. 40 € pro Schüler (104 laut Stand 01.10.2018) zusammen

 

Weiter sind bei der Haushaltsstelle 0.2130.6300 – Verschiedene Aufwendungen für Verwaltung und Betrieb und die anteiligen Kosten für den FSJler eingeplant.

 

Es wurde eine Beteiligung für den Offenen Ganztag in der Mittelschule in Höhe von 22.500 € an die Regierung von Mittelfranken unter der Gliederungsziffer 6710 berücksichtigt.

 

Für die gesetzliche Schülerbeförderung der Grund- und Mittelschüler wurden 215.000 € eingeplant. Der höhere Ansatz im Vergleich zum Vorjahr (185.000 €) begründet sich in der höheren Anzahl von Busfahrten, aufgrund der verschiedenen Ganztagesgruppen (Kurz- und Langzeitgruppen).

 

 

Im Einzelplan 9 „Allgemeine Finanzwirtschaft“ werden bei der Gliederung 9101 „Allgemeine Rücklage“ die Zinsen auf lediglich insgesamt 20,00 € geschätzt. Zinsen für Kredite fallen nicht an, da der Schulverband seit 2014 schuldenfrei ist. Die geplante Deckungsreserve für Personalausgaben wird auf 5.000 € und die allgemeine Deckungsreserve auf 10.000 € festgesetzt.

 

 

VERMÖGENSHAUSHALT:

 

Der Stand der Allgemeinen Rücklage betrug zum 31.12.2018 706.742,71 €. Für das zurückliegende Haushaltsjahr 2018 wird noch mit einem Sollüberschuss von rund 95.8 TE kalkuliert, welcher der Allgemein8en Rücklage noch zusätzlich zuzuführen sein wird. Der Schulverband ist seit dem Haushaltsjahr 2014 schuldenfrei.

 

Der Haushalt hat im Vermögenshaushalt folgenden Umfang:

 

 

 

 

Der Vermögenshaushalt im Haushaltsjahr 2019 und in den Finanzplanungsjahren 2020 – 2022 ist grundsätzlich jeweils durch die Zuführung aus dem Verwaltungshaushalt, sowie durch Entnahmen aus der Allgemeinen Rücklage auszugleichen. Insgesamt stehen voraussichtlich rund 794 T€ aus der Allgemeinen Rücklage zur Verfügung. Ein Sockelbetrag hat in der Allgemeinen Rücklage zu verbleiben (8.054 € = 1% des Durchschnitts der letzten 3 Jahre des VwHH).

 

Einnahmen sind in folgender Gesamthöhe geplant:

 

 

 

Erläuterungen zu einzelnen Bereichen des Vermögenshaushalts:

 

 

Für die Grundschule sind entsprechend der Mittelanforderungen Ausgaben für bewegliches Anlagevermögen vorgesehen. So sind neben Schränken (4 TE), Tischen (4,6 TE) auch Regale (2 TE) und PC-Inseln samt Mobiliar (16 TE) eingeplant.

 

In der Mittelschule ist die Umgestaltung des bestehenden PCB-Raumes in einen sogenannten MINT- Raum vorgesehen. Dieser soll mit digitaler Technik ausgestattet werden (Tabletts, Laptops, Clevertouch Präsentationsdisplay) und wird mit Ausgaben in Höhe von 45 TE  eingeplant. Weiter sind Beschaffungen eines Laptops mit Docking-Station (2 TE) und eines Beamers (1 TE) berücksichtigt.

 

Zudem sind die Anschaffung eines PCs für den Hausmeister und eines Treppenstuhls zum Transport von behinderten Personen im Notfall eingeplant.

 

Im Bereich des Hochbaus ist, wie im Vorjahr, ein Wandspiegel (2,6 TE) in der Schulturnhalle vorgesehen.

 

Mit Bescheid der Regierung von Mittlerfranken vom 07.01.2019 wurde dem Schulverband Dietenhofen eine Zuwendung in Höhe von 34.102 € aus dem Digitalbudget bewilligt. Der Schulverband hat dabei mindestens 10 % der zuwendungsfähigen Gesamtausgaben aus Eigenmitteln aufzubringen. Im Rahmen der Vorberatung des Haushaltes am 20.03.2019 wurde der Verwaltungsvorschlag unterstützt, diese Förderung hälftig für die Grund- und Mittelschule zu verwenden.

 

Da sich der Bewilligungszeitraum auf Maßnahmen zwischen dem 01.03.2018 und 31.12.2021 bezieht, wird beabsichtigt jeweils jährlich einen Anteil des Budgets für die im Haushaltsjahr angeschafften, zuwendungsfähigen Gegenstände abzurufen. Aufgrund der noch nicht absehbaren jährlichen Einnahmen aus dem Digitalbudget findet keine Veranschlagung des Digitalbudgets im Haushaltsplan statt.

 

Für die Breitbandversorgung des Schulgebäudes wurden vorsorglich 38.000 € eingeplant. Hierfür wurden Fördermittel in Höhe von 34.000 € bei den Einnahmen berücksichtigt.

Des Weiteren sind für die Umgestaltung und Sanierung des Außengeländes insgesamt 50.000 € mit in den Haushalt aufgenommen.

 

Für die Sanierung des Schulgebäudes sind im Haushaltsjahr 2019 Planungskosten von insgesamt 40 TE vorgesehen.

 

In die Finanzplanung wurden bei der Grundschule im Jahr 2020 die hälftigen Kosten für die Neugestaltung des Windfangs/Fahrrad- und Müllplatzes in Höhe von 11.000 € eingestellt. Für das Planungsjahr 2021 wurden hälftige17.500 € für die Sanierung der Übergänge zwischen den Pavillons und anteilige 55.000 € für den Austausch der Beleuchtung berücksichtigt. Abschließend wurden für 2022 die hälftigen Kosten für Arbeiten an der Außenanlage mit 59.000 € eingeplant.

 

Im Bereich der Mittelschule wurden im Planungsjahr 2020 der Einbau eines Aufzuges zur Gewährleistung der Barrierefreiheit in Höhe von 90.000 €, sowie die Sanierung der Flure in Höhe von 56.000 € und die hälftigen Kosten der Neugestaltung des Windfangs mit Erstellung eines Müll- und Fahrradplatzes, in Höhe von 11.000 € eingeplant. Für das Planungsjahr 2021 wurden die hälftigen Kosten für die Sanierung der Übergänge der Pavillons mit 17.500 € und weitere anteilige 71.000 € für den Austausch der Beleuchtung vorgesehen. Im Planungsjahr 2022 finden - ebenso wie in der Grundschule -  noch die hälftigen Kosten für Arbeiten an der Außenanlage mit 59.000 € Berücksichtigung.

 

Zur Refinanzierung dieser anstehenden Investitionen im Haushalts- und in den Finanzplanungsjahren wurden Entnahmen aus der Allgemeinen Rücklage in Höhe von insgesamt 653.200 € vorgesehen. Die zusätzliche Einnahmemöglichkeit einer Investitionsumlage wurde wie im Vorjahr nicht mit eingepflegt, um bei Nichtverwirklichung der Investitionen eine weitere Vermögensanhäufung und damit einhergehende Negativverzinsung zu vermeiden.

 

 

Der Schulverband Dietenhofen ist seit dem Haushaltsjahr 2014 schuldenfrei. Ordentliche Tilgungen sind deshalb nicht notwendig.

 

Beschlussvorschlag:

 

Die Schulverbandsversammlung beschließt folgende Haushaltssatzung, den Haushaltsplan samt Anlagen, sowie den Finanzplan der Jahre 2020 bis 2022.

 

 

 

Haushaltssatzung

 

des Schulverbandes Dietenhofen

(Landkreis Ansbach)

                                           

für das

 

 

Haushaltsjahr 2019

 

 

Aufgrund des Art. 9 Abs. 1 Satz 2 BaySchFG i.V.m. Art. 40 Abs. 1 KommZG und Art. 63 ff. GO erlässt der Schulverband Dietenhofen folgende

 

Haushaltssatzung:

 

§ 1

 

Der als Anlage beigefügte Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2019 wird hiermit festgesetzt;

er schließt

 

im Verwaltungshaushalt               in den Einnahmen und Ausgaben mit             839.620,00 EUR

 

und

 

im Vermögenshaushalt                 in den Einnahmen und Ausgaben mit              237.200,00EUR

 

ab.

 

§ 2

 

Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht festgesetzt.

 

§ 3

 

Verpflichtungsermächtigungen im Vermögenshaushalt werden nicht festgesetzt.

 

§ 4

 

Verwaltungsumlage

 

1.      Der durch sonstige Einnahmen nicht gedeckte Bedarf (Umlagesoll) zur Finanzierung von Ausgaben des Verwaltungshaushalts wird für das Jahr 2019 auf 581.400,00 EUR festgesetzt und nach der Zahl der Verbandsschüler auf die Mitglieder des Schulverbands umgelegt.

2.      Für die Berechnung der Verwaltungsumlage wird die maßgebende Schülerzahl nach dem Stand vom 1. Oktober 2018 auf 323 festgesetzt.

3.      Die Verwaltungsumlage wird je Verbandsschüler auf 1.800,00 EUR festgesetzt.

4.    Die Verwaltungsumlage wird jeweils zu einem Viertel zum

       15.02.2019/15.05.2019/15.08.2019/15.11.2019 zur Zahlung fällig.

 

§ 5

 

Der Höchstbetrag der Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben

nach dem Haushaltsplan wird auf                                                                             50.000,00 EUR

festgesetzt.

 

§ 6

 

Weitere Festsetzungen werden nicht vorgenommen.

 

§ 7

 

Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 1. Januar 2019 in Kraft.

 

 

Dietenhofen, den                                    (S.)                              Schulverband Dietenhofen

 

                                                                                              

                                                                                                                                                           

                                                                                                   Erdel, 1. Vorsitzender