Sitzung: 11.07.2019 Schulverbandsversammlung Dietenhofen
Beschluss: einstimmig beschlossen
Abstimmung: Ja: 6, Nein: 0
Jahresrechnung 2018
Rechenschaftsbericht und Beauftragung der örtlichen
Rechnungsprüfung
(Art. 26 Abs. 1 KommZG i.V.m. Art. 102 Abs. 1 Satz 4 GO und § 77 Abs. 2 Nr. 5 KommHV-Kameralistik).
Der
Verwaltungshaushalt 2018 schließt mit bereinigten Einnahmen und Ausgaben ab von 816.432,48
€
Der
Vermögenshaushalt 2018 schließt mit bereinigten Einnahmen und Ausgaben ab von 95.107,41
€
Das Gesamtvolumen des Haushaltes 2018 hat somit in Einnahmen und Ausgaben
|
betragen |
911.539,89 € |
|
Die Planansätze
2018 waren eingestellt im Verwaltungshaushalt
mit |
829.670,00 € |
|
und im
Vermögenshaushalt mit |
136.300,00 € |
|
Das Gesamtvolumen war vorgesehen mit |
965.970,00 € |
Das Rechnungsergebnis weicht in der Gesamtheit im Verwaltungshaushalt mit 13.237,52 € (-) und im Vermögenshaushalt um 41.192,59 € (-) von den Planansätzen des Haushaltsplanes 2018 ab.
VERWALTUNGSHAUSHALT:
Einnahmen:
Die Mindereinnahmen in Höhe von 13.237,52 € ergeben sich wie folgt:
|
HHSt. |
Bezeichnung der
HHSt. |
Soll-Einnahmen |
Haushalts- ansatz |
Mehr/Weniger
Solleinnahmen |
|
Grundschule |
|
|
|
|
|
0.2110.1010 |
Verwaltungskosten |
5,00 € |
50,00 € |
-45,00 € |
|
0.2110.1100 |
Benutzungsgebühren/
ähnliche Entgelte |
0,00 € |
100,00 € |
-100,00 € |
|
0.2110.1451 |
Pachten |
524,19 € |
530,00 € |
-5,81 € |
|
0.2110.1710 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Land (Asylantenkinder) |
15.000,00 € |
37.500,00 € |
-22.500,00 € |
|
0.2110.1718 |
Zuweisungen
Lernmittelfreiheit |
2.920,00 € |
2.600,00 € |
320,00 € |
|
0.2110.1720 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Gemeinden/Gemeindeverbänd. |
395.200,00 € |
395.200,00 € |
0,00 € |
|
0.2110.1725 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Gemeinden/Gemeindeverbänd. |
1.006,89 € |
0,00 € |
1.006,89 € |
|
0.2110.2610 |
Säumniszuschlag, Stundungszinsen |
0,00 € |
50,00 € |
-50,00 € |
|
0.2110.2970 |
Übertrag Budget |
8.246,05 € |
0,00 € |
8.246,05 € |
|
Mittelschule |
|
|
|
|
|
0.2130.1010 |
Verwaltungskosten (KG, VwKostG) |
0,00 € |
50,00 € |
-50,00 € |
|
0.2130.1100 |
Benutzungsgebühren/ ähnliche Entgelte |
424,36 € |
250,00 € |
174,36 € |
|
0.2130.1451 |
Pachten |
667,43 € |
670,00 € |
-2,57 € |
|
0.2130.1500 |
Ersätze für die Benutzung v. Anstalten und Einrichtungen |
120,00 € |
1.400,00 € |
-1.280,00 € |
|
0.2130.1710 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Land (Asylantenkinder) |
126.127,27 € |
126.900,00 € |
-772,73 € |
|
0.2130.1718 |
Zuweisungen Lernmittelfreiheit |
2.889,00 € |
3.100,00 € |
-211,00 € |
|
0.2130.1720 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Gemeinden/Gemeindeverbänd. |
144.000,00 € |
144.000,00 € |
0,00 € |
|
0.2130.1725 |
Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Gemeinde (Bruckberg) |
9.062,01 € |
10.000,00 € |
-937,99 € |
|
0.2130.2610 |
Säumniszuschläge, Stundungszinsen u.a. |
0,00 € |
50,00 € |
-50,00 € |
|
0.2130.2970 |
Übertrag Budget |
2.941,61 € |
0,00 € |
2.941,61 € |
|
Schülerbeförderung |
|
|||
|
0.2901.1716 |
Zuw. f. Schülerbeförderung |
107.262,00 € |
107.200,00 € |
62,00 € |
|
Gesamtsumme Einzelplan 2 |
|
|
-13.254,19 € |
|
|
0.9101.2070 |
Zinsen Raiba RL |
36,67 € |
20,00 € |
16,67 € |
|
Gesamtsumme Einzelplan 9 |
|
|
16,67 € |
|
|
Mindereinnahmen im Verwaltungshaushalt
insgesamt: |
|
-13.237,52 € |
||
Ausgaben:
Die Haushaltsansätze des Verwaltungshaushaltes 2018 wurden um insgesamt 13.237,52 € unterschritten. Die Abweichungen teilen sich wie folgt auf:
|
HHSt. |
Bezeichnung der
HHSt. |
Soll-Ausgaben |
Haushalts- ansatz |
Mehr/Weniger Sollausgaben |
|
Grundschule |
|
|
|
|
|
0.2110.4090 |
Aufwend.f.ehrenamtl.Tätigkeit. |
100,00 € |
350,00 € |
-250,00 € |
|
0.2110.4140 |
Entgelte
f.tariflich Beschäftigte |
18.684,91 € |
25.000,00 € |
-6.315,09 € |
|
0.2110.4340 |
Beiträge
Versorgungskassen |
1.551,42 € |
3.100,00 € |
-1.548,58 € |
|
0.2110.4440 |
Beiträge
Sozialversicherung |
3.813,89 € |
7.400,00 € |
-3.586,11 € |
|
0.2110.4590 |
Beihilfen,
Unterstützungen |
11,40 € |
50,00 € |
-38,60 € |
|
0.2110.5000 |
Gebäude-und Grundstücksunterhalt |
10.294,55 € |
11.777,83 € |
-1.483,28 € |
|
0.2110.5273 |
Schulausstattung Instandhaltg. |
0,00 € |
1.500,00 € |
-1.500,00 € |
|
0.2110.5290 |
Sonstige Verwaltungs- und Zweckausstattung |
836,12 € |
2.000,00 € |
-1.163,88 € |
|
0.2110.5420 |
Heizungskosten |
20.558,44 € |
21.500,00 € |
-941,56 € |
|
0.2110.5441 |
Strombezugskosten |
1.715,01 € |
2.000,00 € |
-284,99 € |
|
0.2110.5770 |
Staatl.
geförderte Lernmittel |
2.464,34 € |
2.600,00 € |
-135,66 € |
|
0.2110.6300 |
Vd. Aufwendung. Verw./Betrieb |
11.519,03 € |
14.300,00 € |
-2.780,97 € |
|
0.2110.6322 |
EDV-Kosten an
Dritte |
630,77 € |
900,00 € |
-269,23 € |
|
0.2110.6380 |
Freiwillige
Schülerbeförderung |
300,00 € |
2.000,00 € |
-1.700,00 € |
|
0.2110.6400 |
Versicherungen |
1.687,78 |
2.000,00 € |
-312,22 € |
|
0.2110.6520 |
Post- und
Fernmeldegebühren |
1.062,03 € |
1.200,00 € |
-137,97 € |
|
0.2110.6554 |
Kassen-u.Orgaprüfung |
0,00 € |
5.000,00 € |
-5.000,00 € |
|
0.2110.6555 |
Planungskosten,
Bebauungspl. |
0,00 € |
1.000,00 € |
-1.000,00 € |
|
0.2110.6620 |
Vermischte
Ausgaben |
62,92 € |
100,00 € |
-37,08 € |
|
0.2110.6721 |
Erstattungen an Gemeinden/Gemeinde-Verb. |
4.399,00 € |
4.400,00 € |
-1,00 € |
|
0.2110.8970 |
Übertrag Budget |
14.565,56 € |
14.565,56 € |
0,00 € |
|
|
|
|
|
|
|
Mittelschule |
|
|
|
|
|
0.2130.4090 |
Aufwend.f.ehrenamtl.Tätigkeit. |
100,00 € |
350,00 € |
-250,00 € |
|
0.2130.4140 |
Entgelte
f.tariflich Beschäftigte |
126.227,23 € |
130.000,00 € |
-3.772,77 € |
|
0.2130.4340 |
Beiträge Versorgungskassen |
9.909,55 € |
13.800,00 € |
-3.890,45 € |
|
0.2130.4440 |
Beiträge
Sozialversicherung |
26.261,94 € |
35.000,00 € |
-8.738,06 € |
|
0.2130.4590 |
Beihilfen,
Unterstützungen |
40,20 € |
150,00 € |
-109,80 € |
|
0.2130.5273 |
Schulausstattung, Instandhaltung |
499,21 € |
2.500,00 € |
-2.000,79 € |
|
0.2130.5290 |
Sonstige Verwaltungs- und Zweckausstattung |
1.097,23 € |
1.500,00 € |
-402,77 € |
|
0.2130.5420 |
Heizungskosten |
25.478,23 € |
27.000,00 € |
-1.521,77 € |
|
0.2130.5433 |
Vergütung Reinigungsuntern. |
22.062,83 € |
25.000,00 € |
-2.937,17 € |
|
0.2130.5741 |
Badbenutzung, Schwimmunterricht |
1.254,00 € |
2.200,00 € |
-946,00 € |
|
0.2130.6300 |
Vd. Aufwendung. Verw./Betrieb |
4.776,85 € |
7.300,00 € |
-2.523,15 € |
|
0.2130.6380 |
Freiwillige
Schülerbeförderung |
445,00 € |
2.000,00 € |
-1.555,00 € |
|
0.2130.6400 |
Versicherungen |
2.148,97 € |
2.600,00 € |
-451,03 € |
|
0.2130.6520 |
Post- und
Fernmeldegebühren |
1.328,21 € |
1.400,00 € |
-71,79 € |
|
0.2130.6554 |
Kassen-u.Orgaprüfung |
0,00 € |
5.000,00 € |
-5.000,00 € |
|
0.2130.6555 |
Planungskosten, Bebauungspl. |
0,00 € |
1.000,00 € |
-1.000,00 € |
|
0.2130.6620 |
Vermischte
Ausgaben |
37,75 € |
100,00 € |
-62,25 € |
|
0.2130.6710 |
Erstattungen an das Land/Beteiligung SV an GT |
22.000,00 € |
19.988,91 € |
2.011,09 € |
|
0.2130.6721 |
Erstattungen an Gde./Gde.- Verb. |
5.601,00 € |
5.610,00 € |
-9,00 € |
|
0.2130.6729 |
Sonst. Erstattungen an Gde./Gde.-Verb. |
7.870,00 € |
8.000,00 € |
-130,00 € |
|
0.2130.8970 |
Übertrag Budget |
6.400,66 € |
6.400,66 € |
0,00 € |
|
Schülerbeförderung |
|
|
|
|
|
Übrige schulische Aufgaben |
|
|
|
|
|
0.2901.6391 |
Kosten d.Schülerbeförderung |
190.122,82 € |
185.000,00 € |
5.122,82 € |
|
0.2921.6450 |
Unfallversicherung |
672,02 € |
700,00 € |
-27,98 € |
|
0.2921.6720 |
Kreisbildstelle |
409,50 € |
500,00 € |
-90,50 € |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 2 |
-56.842,59 € |
|||
|
0.9141.4700 |
Deckungsreserve für Personalausgaben |
0,00 € |
5.000,00 € |
-5.000,00 € |
|
0.9161.8600 |
Zuführung zum VmHH |
95.107,41 € |
57.690,00 € |
37.417,41 € |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 9 |
-24.425,18 € |
|||
|
Minderausgaben
Budget Grundschule |
8.246,05 € |
|||
|
Minderausgaben
Budget Mittelschule |
2.941,61 € |
|||
|
Minderausgaben im
Verwaltungshaushalt insgesamt: |
-13.237,52 € |
|||
Im Haushaltsjahr 2018 konnte ein Betrag in Höhe von 95.107,41 € aus dem Verwaltungshaushalt in den Vermögenshaushalt zugeführt werden. Geplant waren 57.690,00 €.
Budget Grund- und Mittelschule:
Die Grund- und Mittelschule wurden –wie in den Vorjahren- budgetiert. Budgetverantwortlich waren die beiden Schulleiterinnen Frau Specht (Grundschule) und Frau Heß (Mittelschule). Grundsätzlich gilt für die Budgets, dass am Jahresende eingesparte Budgetmittel zu 100% mit in das kommende Haushaltsjahr übernommen werden dürfen. Für den Fall, dass die Budgetmittel überschritten werden sollten, werden die überzogenen Mittel zu 100% in das folgende Haushaltsjahr übernommen, d.h. dass sich die Höhe des Budgets im Ansatz des Folgejahres um die entsprechenden Mittel verringert. Die beiden Budgets haben sich wie folgt entwickelt:
1. Grundschule:
|
Budget-Nr.: |
51.000.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
HHSt. |
Haushaltsansatz |
AO-Soll lfd. Jahr |
verfügbar insg. |
|
0.2110.2970 |
0,00 € |
-8.246,05 € |
0,00 € |
|
0.2110.5200 |
7.330,00 € |
3.067,27 € |
0,00 € |
|
0.2110.5710 |
3.100,00 € |
1.998,11 € |
0,00 € |
|
0.2110.5711 |
1.500,00 € |
722,83 € |
0,00 € |
|
0.2110.5719 |
2.000,00 € |
637,55 € |
0,00 € |
|
0.2110.5720 |
1.650,00 € |
2.886,63 € |
0,00 € |
|
0.2110.6320 |
400,00 € |
56,19 € |
0,00 € |
|
0.2110.6500 |
2.500,00 € |
3.110,93 € |
0,00 € |
|
0.2110.6510 |
800,00 € |
460,95 € |
0,00 € |
|
0.2110.6530 |
100,00 € |
120,03 € |
0,00 € |
|
0.2110.8970 |
0,00 € |
14.565,56 € |
0,00 € |
|
Summe |
19.380,00 € |
19.380,00 € |
0,00 € |
2.
Mittelschule:
|
Budget-Nr.: |
52.000.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
HHSt. |
Haushaltsansatz |
AO-Soll lfd. Jahr |
verfügbar insg. |
|
0.2130.2970 |
0,00 € |
-2.941,61 € |
0,00 € |
|
0.2130.5200 |
4.160,00 € |
1.589,50 € |
0,00 € |
|
0.2130.5710 |
2.000,00 € |
2.652,07 € |
0,00 € |
|
0.2130.5711 |
1.500,00 € |
1.398,32 € |
0,00 € |
|
0.2130.5719 |
1.000,00 € |
1.731,69 € |
0,00 € |
|
0.2130.5720 |
1.660,00 € |
462,52 € |
0,00 € |
|
0.2130.6320 |
200,00 € |
119,95 € |
0,00 € |
|
0.2130.6439 |
200,00 € |
91,20 € |
0,00 € |
|
0.2130.6500 |
3.000,00 € |
2.444,24 € |
0,00 € |
|
0.2130.6510 |
600,00 € |
518,64 € |
0,00 € |
|
0.2130.6530 |
300,00 € |
152,82 € |
0,00 € |
|
0.2130.8970 |
0,00 € |
6.400,66 € |
0,00 € |
|
Summe |
14.620,00 € |
14.620,00 € |
0,00 € |
VERMÖGENSHAUSHALT:
Einnahmen:
Die Soll/Ist-Einnahmen 2018 unterschritten in Höhe von 41.192,59 € die Erwartungen der Haushaltsansätze 2018. Die Mindereinnahmen teilen sich wie folgt auf:
|
HHSt. |
Bezeichnung der
HHSt. |
Soll- Einnahmen |
Haushalts- ansatz |
Mehr/Weniger
Solleinnahmen |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 2 |
0,00 € |
|||
|
1.9101.3100 |
Entnahme Rücklage |
0,00 € |
78.610,00 € |
-78.610,00 € |
|
1.9161.3000 |
Zuführung vom
VwHH |
95.107,41 € |
57.690,00 € |
37.417,41 € |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 9 |
-41.192,59 € |
|||
|
Mindereinnahmen
im Vermögenshaushalt insgesamt: |
-41.192,59 € |
|||
Ausgaben:
Bei den Haushaltsansätzen des Vermögenshaushaltes 2018 wurden mit dem Ergebnis der Jahresrechnung 2018 Minderausgaben in Höhe von 41.192,59 € getätigt. Diese teilen sich wie folgt auf:
|
HHSt. |
Bezeichnung der
HHSt. |
Soll-Ausgaben |
Haushalts- ansatz |
Mehr/Weniger Sollausgaben |
|
Grundschule |
|
|
|
|
|
1.2110.9340 |
Erwerb bew.Sachen
AV-Ersatzb. |
0,00 € |
7.300,00 € |
-7.300,00 € |
|
1.2110.9350 |
Erwerb bewegl. Sachen des AV |
0,00 € |
24.300,00 € |
-24.300,00 € |
|
1.2110.9400 |
Hochbaumaßnahmen |
5.555,67 € |
36.400,00 € |
-30.844,33 € |
|
1.2110.9500 |
Tiefbaumaßnahmen |
0,00 € |
1.000,00 € |
-1.000,00 € |
|
Mittelschule |
|
|
|
|
|
1.2130.9340 |
Erwerb bew.Sachen AV-Ersatzb. |
0,00 € |
4.800,00 € |
-4.800,00 € |
|
1.2130.9350 |
Erwerb bewegl.
Sachen des AV |
8.264,43 € |
11.600,00 € |
-3.335,57 € |
|
1.2130.9400 |
Hochbaumaßnahmen |
15.786,53 € |
49.900,00 € |
-34.113,47 € |
|
1.2130.9500 |
Tiefbaumaßnahmen |
0,00 € |
1.000,00 € |
-1.000,00 € |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 2 |
-106.693,37 € |
|||
|
1.9101.9100 |
Zuführung an
Rücklage |
65.500,78 € |
0,00 € |
65.500,78 € |
|
Gesamtsumme
Einzelplan 9 |
65.500,78 € |
|||
|
Minderausgaben im
Vermögenshaushalt gesamt: |
-41.192,59 € |
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Minderausgaben im
Vermögenshaushalt insgesamt: |
-41.192,59 € |
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BESTANDSÜBERNAHME NACH 2019:
|
Istbestand |
Einnahmen |
Ausgaben |
Übernahme |
|
Verwaltungshaushalt |
816.432,48 € |
816.432,48 € |
0,00 € |
|
Vermögenshaushalt |
95.107,41 € |
29.606,63 € |
-65.500,78 € |
|
Verwahrgelder |
187.193,02 € |
187.193,02 € |
0,00 € |
|
Vorschüsse |
0,00 € |
0,00 € |
0,00 € |
|
Sollbestand |
|
|
Übernahme |
|
KER
Verwaltungshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
KER
Vermögenshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
KAR
Verwaltungshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
KAR
Vermögenshaushalt* |
|
65.500,78 |
65.500,78 € |
|
HER
Verwaltungshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
HER Vermögenshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
HAR
Verwaltungshaushalt |
|
|
0,00 € |
|
HAR
Vermögenshaushalt |
|
|
0,00 € |
*Der KAR Vermögenshaushalt (Soll-Überschuss) wurde
durch die Jahresrechnung 2018 gebildet.
RÜCKLAGEN:
Zu Beginn des Haushaltsjahres
2018 (31.12.2017) betrug der Stand der Allgemeinen Rücklage 706.742,71 €. Mit Jahresabschluss
betrug der Stand der Allgemeinen Rücklage dann 772.243,49 €.
SCHULDEN:
Der Schulverband Dietenhofen ist weiterhin schuldenfrei.
KASSENBESTAND:
Der Kassenbestand war stets ausreichend. Die Aufnahme von Kassenkrediten war nicht erforderlich.
Beschlussvorschlag:
Die Schulverbandsversammlung nimmt die Jahresrechnung 2018 zur Kenntnis und beauftragt den Rechnungsprüfungsausschuss des Schulverbandes mit der Durchführung der örtlichen Rechnungsprüfung.