Sitzung: 17.11.2016 Schulverbandsversammlung Dietenhofen

Beschluss: einstimmig beschlossen

Abstimmung: Ja: 7, Nein: 0

Der Verwaltungshaushalt 2015 schließt mit bereinigten Einnahmen und Ausgaben

 

ab von                                                                                                              757.007,08 €

 

Der Vermögenshaushalt 2015 schließt mit bereinigten Einnahmen und Ausgaben

 

ab von                                                                                                             344.332,96 €

 

Das Gesamtvolumen des Haushaltes 2015 hat somit in Einnahmen und Ausgaben

 

betragen                                                                                                       1.101.340,04 €

 

Die Planansätze 2015 waren eingestellt im

 

Verwaltungshaushalt mit                                                                              736.886,00 €

 

und im Vermögenshaushalt mit                                                                  302.400,00 €

 

Das Gesamtvolumen war vorgesehen mit                                            1.039.286,00 €

 

 

Zweckgebundene Mehreinnahmen haben die Summe der Planansätze im Verwaltungshaushalt um 7.774,57 € (Einzelbeträge siehe folgende Tabellen über die Einnahmen und Ausgaben) auf 642.211,36 € erhöht. Das Rechnungsergebnis weicht in der Gesamtheit im Verwaltungshaushalt mit 12.346,51 € (+) und im Vermögenshaushalt um 41.932,96 € (+) von den Planansätzen des Haushaltsplanes 2015 ab.

 

 

VERWALTUNGSHAUSHALT:

 

Einnahmen:

 

Die Mehreinnahmen in Höhe von 12.346,51 € ergeben sich wie folgt:

 

HHSt.

Bezeichnung der
HHSt.

Soll-Einnahmen

Haushalts-
ansatz

Mehr/Weniger
Solleinnahmen

Grundschule

 

 

 

0.2110.1010

Verwaltungskosten

0,00 €

50,00 €

-50,00 €

0.2110.1100

Benutzungsgebühren/ ähnliche Entgelte

0,00 €

100,00 €

-100,00 €

0.2110.1451

Pachten

524,19 €

530,00 €

-5,81 €

0.2110.1710

Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Land (Asylantenkinder)

15.000,00 €

9.200,00 €

5.800,00 €

0.2110.1718

Zuweisungen Lernmittelfreiheit

2.596,00 €

 

2.596,00 €

(0,00, €)

0,00 €

 

0.2110.2610

Säumniszuschlag, Stundungszinsen

0,00 €

50,00 €

-50,00 €

0.2110.2970

Übertrag Budget

103,31 €

 

0,00 €

(103,31 €)

0,00 €

 

Mittelschule

 

 

 

0.2130.1010

Verwaltungskosten (KG, VwKostG)

15,00 €

50,00 €

-35,00 €

0.2130.1100

Benutzungsgebühren/ ähnliche Entgelte

657,68 €

200,00 €

-457,68 €

0.2130.1302

Sonstige Abgabe von Verpflegungen

8.047,10 €

 

1.440,00 €

(6.607,10 €)

0,00 €

 

0.2130.1451

Pachten

667,43 €

670,00 €

-2,57 €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.2130.1500

Ersätze für die Benutzung v. Anstalten und Einrichtungen

14.800,00 €

14.600,00 €

200,00 €

0.2130.1710

Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Land (Asylantenkinder)

84.363,64 €

77.722,00 €

6.641,64 €

0.2130.1725

Zuweisungen f. lfd. Zwecke v. Gemeinde (Bruckberg)

4.711,80 €

4.000,00 €

-711,80 €

0.2130.2610

Säumniszuschläge, Stundungszinsen u.a.

0,00 €

50,00 €

-50,00 €

0.2130.2970

Übertrag Budget

1.064,16 €

 

0,00 €

(1.064,16 €)

0,00 €

 

Schülerbeförderung

 

0.2901.1716

Zuw. f. Schülerbeförderung

87.728,00 €

88.000,00 €

-272,00 €

Gesamtsumme Einzelplan 2

 

 

13.245,74 €

0.9101.2060

Zinsen Spk. KfW RL

1046 €

1.000,00 €

-895,54 €

0.9101.2070

Zinsen Raiba RL

6,31 €

10,00 €

-3,69 €

Gesamtsumme Einzelplan 9

 

 

-899,23 €

Mehreinnahmen im Verwaltungshaushalt insgesamt:

 

12.346,51 €

 

Ausgaben:

 

Die erhöhten Haushaltsansätze (744.660,57 €) des Verwaltungshaushaltes 2015 wurden um insg. 12.346,51 € überschritten. Dieser Betrag setzt sich aus den in 2015 gebildeten Haushaltsausgaberesten von insgesamt 2.303,57 € (2.818,00 € HAR und Abgang auf auf HAR v. 514,43 €) und tatsächlichen Mehrausgaben bei den einzelnen Haushaltstellen von 10.042,94 € zusammen. Die Abweichungen teilen sich wie folgt auf:

 

HHSt.

Bezeichnung der
HHSt.

Soll-Ausgaben

Haushalts-
ansatz

Mehr/Weniger
Sollausgaben

Grundschule

 

 

 

0.2110.4140

Entgelt f. tarifl. Beschäftigte

17.290,50 €

18.500,00 €

-1.209,50 €

0.2110.4340

Beiträge Versorgungskasse

1.442,25 €

1.500,00 €

-57,75 €

0.2110.4440

Beiträge zur Sozialvers.

3.484,53 €

4.000,00

-515,47 €

0.2110.4590

Beihilfen, Unterstützungen

10,44 €

30,00 €

-19,56 €

0.2110.5200

Verwaltungs- und Zweckausstattung

1.321,09 €

1.743,44 €

-422,35 €

0.2110.5273

 

965,09 €

1.000,00 €

-34,91 €

0.2110.5290

Sonstige Verwaltungs- und Zweckausstattung

991,04 €

2.000,00 €

-1.008,96 €

0.2110.5400

Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude

4.537,48 €

4.600,00 €

-62,52 €

0.2110.5420

Heizungskosten

28.795,76 €

38.000,00 €

-9.204,24 €

0.2110.5433

Vergütung an Reinigungsunternehmen

32.970,11 €

35.000,00 €

-2.029,89 €

0.2110.5441

Strombezugskosten

3.838,86 €

6.000,00 €

-2.161,14 €

0.2110.5741

Badbenutzung, Schwimmunterricht

2.554,00 €

2.656,86 €

-102,86 €

0.2110.5770

 

Staatl. geförderte Lernmittel

 

5.921,80 €

(HAR 3.726,75 €)

3.000,00 €

 

-2.921,80 €

(HAR 0,00 €)

0.2110.6300

Vd. Aufwendung. Verw./Betrieb

10.531,25 €

14.300,00 €

-3.768,75 €

0.2110.6329

Sonstiger verschiedener Betriebsaufwand

292,28 €

500,00 €

-207,72 €

0.2110.6380

Freiwillige Schülerbeförderung

8.738,99 €

7.000,00 €

1.738,99 €

0.2110.6400

Versicherungen

1.601,62 €

2.000,00 €

-398,38 €

0.2110.6520

Post-/Fernmeldegebühren

1.021,91 €

1.200,00 €

-178,09 €

0.2110.6554

Kassen- und Organisationsprüfung

882,70 €

2.144,63 €

-1.261,93 €

0.2210.6610

Mitgliedsbeiträge an Verbände usw.

288,81 €

300,00 €

-11,19 €

0.2110.6620

Vermischte Ausgaben

17,00 €

100,00 €

-83,00 €

0.2110.6721

Erstattungen an Gde./Gde.-Verb.

9.193,69 €

8.500,00 €

693,69 €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.2110.6729

Sonst. Erstattungen an Gde./Gde.-Verb.

1.614,60 €

6.000,00 €

-4.385,40 €

 

 

 

 

Mittelschule

 

 

 

0.2130.4140

Entgelt f. tarifl. Beschäftigte

82.272,43 €

98.500,00 €

-16.227,57 €

0.2130.4340

Beiträge Versorgungskasse

6.448,23 €

10.000,00 €

-3.551,77 €

0.2130.4440

Beiträge zur Sozialvers.

17.013,03 €

19.400,00 €

-2.386,97 €

0.2130.4590

Beihilfen, Unterstützungen

60,48 €

100,00 €

-39,52 €

0.2130.5273

Schulausstattung, Instandhaltung

986,11 €

3.600,00 €

-2.613,89 €

0.2130.5290

Sonstige Verwaltungs- und Zweckausstattung

1.807,10 €

2.000,00 €

-192,90 €

0.2130.5400

Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude

5.411,04 €

6.000,00 €

-588,96 €

0.2130.5420

Heizungskosten

35.966,34 €

48.000,00 €

-12.033,66 €

0.2130.5433

Vergütung Reinigungsuntern.

19.330,19 €

22.000,00 €

-2.669,81 €

0.2130.5441

Strombezugskosten

4.713,52 €

7.500,00 €

-2.786,48 €

0.2130.5710

Lehr- und Unterrichtsmaterial

835,62 €

1.200,00 €

-364,38 €

0.2130.5719

Lehr- und Unterrichtsmaterial GT

736,35 €

1.000,00 €

-263,65 €

0.2130.5741

Badbenutzung, Schwimmunterricht

954,00 €

1.000,00 €

-46,00 €

0.2130.5780

Staatl. geförderte Lernmittel

0,00 €

2.818,00 €

-2.818,00 €

(HAR 2.818,00 €)

0.2130.5830

Getränke/Essen

7.640,18 €

8.047,10 €

-406,92 €

0.2130.6300

Vd. Aufwendung. Verw./Betrieb

4.262,05 €

7.300,00 €

-3.037,95 €

0.2130.6322

EDV-Kosten an Dritte

788,56 €

820,00 €

-31,44 €

0.2130.6329

Sonstiger verschiedener Betriebsaufwand

7,67 €

500,00 €

-492,33 €

0.2130.6380

Freiwillige Schülerbeförderung

3.732,32 €

6.000,00 €

-2.267,68 €

0.2130.6400

Versicherungen

2.039,25 €

2.600,00 €

-560,75 €

0.2130.6520

Post- und Fernmeldegebühren

1.319,21 €

1.400,00 €

-80,79 €

0.2130.6554

Kassen- und Organisationsprüfung

882,70 €

4.238,88 €

-3.356,18 €

0.2130.6610

Mitgliedsbeiträge an Verbände

288,82 €

300,00 €

-11,18 €

0.2130.6620

Vermischte Ausgaben

44,00 €

100,00

-56,00 €

0.2130.6710

Erstattungen an das Land/Beteiligung SV an GT

18.181,82 €

20.000,00

-1.818,18 €

0.2130.6721

Erstattungen an Gde./Gde.-Verb.

19.960,29 €

10.000,00 €

-9.960,29 €

0.2130.6729

Sonst. Erstattungen an Gde./Gde.-Verb.

621,00 €

3.000,00 €

-2.379,00 €

0.2130.7120

Zuweisung/Erstattattungen

Mittelschulverbund

5.765,53 €

20.000,00 €

-14.234,47 €

Schülerbeförderung

 

 

 

0.2901.6391

Schülerbeförderung

165.000,83 €

161.000,00 €

4.000,83 €

Übrige schulische Aufgaben

 

 

 

0.2921.6450

Unfallversicherung

350,59 €

550,00 €

-199,41 €

0.2921.6720

Kreisbildstelle

367,50 €

500,00 €

-132,50 €

Gesamtsumme Einzelplan 2

-83.091,97 €

0.9141.4700

Deckungsreserve für Personalausgaben

0,00 €

7.000,00 €

-7.000,00 €

0.9141.8500

Deckungsreserve

0,00 €

10.000,00 €

-10.000,00 €

0.9161.8600

Zuführung zum VmHH

170.512,91 €

60.378,00 €

110.134,91 €

Gesamtsumme Einzelplan 9

93.134,91 €

Mehrausgaben im Verwaltungshaushalt insgesamt:

10.042,94 €

 

 

Im Haushaltsjahr 2015 konnte ein Betrag in Höhe von 170.512,91 € aus dem Verwaltungshaushalt in den Vermögenshaushalt zugeführt werden. Geplant waren 60.378,00 €.

 

 

Budget Grund- und Mittelschule:

Die Grund- und Mittelschule wurden –wie in den Vorjahren- budgetiert. Budgetverantwortlich waren die beiden Rektoren, Frau Specht (Grundschule) und Herr Grillenberger-Bomhard (Mittelschule). Grundsätzlich gilt für die Budgets, dass am Jahresende eingesparte Budgetmittel zu 50% mit in das kommende Haushaltsjahr übernommen werden dürfen. Für den Fall, dass die Budgetmittel überschritten werden sollten, werden die überzogenen Mittel zu 100% in das folgende Haushaltsjahr übernommen, d.h. dass sich die Höhe des Budgets im Ansatz des Folgejahres um die entsprechenden Mittel verringert. Die beiden Budgets haben sich wie folgt entwickelt:

 

1.     Grundschule:

 

Budget-Nr.:

51.000.000

 

 

 

 

 

 

HHSt.

Haushaltsansatz

AO-Soll lfd. Jahr

verfügbar insg.

0.2110.5200

3.980,00 €

1.321,09 €

422,35 €

0.2110.5710

1.200,00 €

474,98 €

0,00 €

0.2110.5711

1.200,00 €

706,53 €

0,00 €

0.2110.5720

1.200,00 €

2.064,43 €

0,00 €

0.2110.6320

200,00 €

293,23 €

0,00 €

0.2110.6500

1.800,00 €

2.099,23 €

0,00 €

0.2110.6510

800,00 €

476,01 €

0,00 €

0.2110.6530

100,00 €

0,00 €

0,00 €

0.2110.8970

0,00 €

2.725,46 €**

0,00 €

Summe

10.480,00 €

10.160,96 €

422,35 €

*  Übertrag aus dem HHJ 2014 bei der HHSt. 0.2110.2970 mit 103,31 €

** Aufgrund einer irrtümlichen Buchung bei der HHSt.: 0.2110.6510 werden zu 100% 2.303,10 € (Rechnungsbetrag der Fa. Blank) in das Folgejahr übernommen, da die

    Grundschule diese nicht zugehörige Buchung erkennen konnte. Vor Abschluss der Jahresrechnung wurde die Buchung berichtigt.

 

2.     Mittelschule:

 

Budget-Nr.:

52.000.000

 

 

 

 

 

 

HHSt.

Haushaltsansatz

AO-Soll lfd. Jahr

verfügbar insg.

0.2130.5200

4.000,00 €

3.874,53 €

0,00 €

0.2130.5710

1.000,00 €

1.061,02 €

0,00 €

0.2130.5711

1.500,00 €

1.253,64 €

0,00 €

0.2130.5720

500,00 €

1.572,55 €

0,00 €

0.2130.6320

200,00 €

148,00 €

0,00 €

0.2130.6439

200,00 €

102,40 €

0,00 €

0.2130.6500

2.380,00 €

2.281,36 €

0,00 €

0.2130.6510

230,00 €

405,18 €

0,00 €

0.2130.6530

50,00 €

0,00 €

0,00 €

0.2130.8970

0,00 €

425,48 €

0,00 €

Summe

10.060,00 €

11.124,16 €

0,00 €

*Übertrag aus dem HHJ 2016 bei der HHSt. 0.2130.2970 mit 1.064,16 €

 

VERMÖGENSHAUSHALT:

 

Einnahmen:

 

Die Soll/Ist-Einnahmen 2015 übertrafen in Höhe von 41.932,96 € die Erwartungen der Haushaltsansätze 2015. Die Mehreinnahmen teilen sich wie folgt auf:

 

HHSt.

Bezeichnung der
HHSt.

Soll-Einnahmen

Haushalts-
ansatz

Mehr/Weniger
Solleinnahmen

Gesamtsumme Einzelplan 2

0,00 €

1.9101.3100

Entnahme Rücklage

142.420,05 €

210.622,00 €

-68.201,95 €

1.9161.3000

Zuführung vom VwHH

170.512,91 €

60.378,00 €

110.134,91 €

Gesamtsumme Einzelplan 9

41.932,96 €

Mehreinnahmen im Vermögenshaushalt insgesamt:

41.932,96 €

Ausgaben:

 

Bei den Haushaltsansätzen des Vermögenshaushaltes 2015 wurden mit dem Ergebnis der Jahresrechnung 2015 Mehrausgaben in Höhe von 41.932,96 € getätigt. Diese teilen sich wie folgt auf:

 

HHSt.

Bezeichnung der
HHSt.

Soll-Ausgaben

Haushalts-
ansatz

Mehr/Weniger
Sollausgaben

Grundschule

 

 

 

1.2110.9350

Erwerb bewegl. Sachen des AV

40.962,49 €

39.600,00 €

1.362,49 €

1.2110.9400

Hochbaumaßnahmen

59.002,36 €

 

103.900,00 €

 

-44.897,64 €

HAR 11.000,00 €

1.2110.9500

Tiefbaumaßnahmen

0,00 €

1.000,00 €

-1.000,00 €

Mittelschule

 

 

 

1.2130.9350

Erwerb bewegl. Sachen des AV

38.110,47 €

40.000,00 €

-1.889,53 €

1.2130.9360

AV; Ersatzbeschaffung

0,00 €

1.000,00 €

-1.000,00 €

1.2130.9400

Hochbaumaßnahmen

82.920,16 €

 

115.900,00 €

 

-32.979,84 €

HAR 14.000,00 €

1.2130.9500

Tiefbaumaßnahmen

0,00 €

1.000,00 €

-1.000,00 €

Gesamtsumme Einzelplan 2

-81.404,52 €

1.9101.9100

Zuführung an Rücklage

98.337,48 €

0,00 €

98.337,48 €

Gesamtsumme Einzelplan 9

98.337,48 €

Mehrausgaben im Vermögenshaushalt gesamt:

16.932,96 €

Mehrausgaben im Vermögenshaushalt insgesamt:

41.932,96 €

 

Bei der Haushaltsstelle 1.2110.9400 wurde ein Haushaltsausgaberest (HAR) in Höhe von 11.000,00 € und auf der Haushaltsstelle 012130.9400 ein HAR in Höhe von 14.000,00 € gebildet.

 

BESTANDSÜBERNAHME NACH 2015:

Istbestand

Einnahmen

Ausgaben

Übernahme

Verwaltungshaushalt

762.575,86 €

760.427,16 €

2.148,70 €

Vermögenshaushalt

586.753,01 €

463.415,53 €

123.337,48 €

Verwahrgelder

188.985,05 €

188.985,05 €

0,00 €

Vorschüsse

332.239,10 €

332.239,10 €

0,00 €

 

Sollbestand

 

 

Übernahme

KER Verwaltungshaushalt

 

 

669,30 €

KER Vermögenshaushalt

 

 

0,00 €

KAR Verwaltungshaushalt

 

 

0,00 €

KAR Vermögenshaushalt*

 

 

98.337,48 €

HER Verwaltungshaushalt

 

 

0,00 €

HER Vermögenshaushalt

 

 

0,00 €

HAR Verwaltungshaushalt

 

 

2.818,00 €

HAR Vermögenshaushalt

 

 

25.000,00 €

 

*Der KAR Vermögenshaushalt (Soll-Überschuss) wurde durch die Jahresrechnung 2015 gebildet.

 

RÜCKLAGEN:

Zu Beginn des Haushaltsjahres 2015 (31.12.2014) betrug der Stand der Allgemeinen Rücklage 344.587,75 €. Mit Jahresabschluss betrug der Stand der Allgemeinen Rücklage dann 344.587,75 €. Der bei der Jahresrechnung 2015 entstandene Sollüberschuss wurde lediglich fiktiv der Allgemeinen Rücklage zugeführt.

 

SCHULDEN:

Der Schulverband Dietenhofen ist weiterhin schuldenfrei.

 

KASSENBESTAND:

Der Kassenbestand war stets ausreichend. Die Aufnahme von Kassenkrediten war nicht erforderlich.

 

 

 

Frau Schwab bittet die Rektoren, anstehende/nötige Anschaffungen mindestens 1 Jahr vorher anzumelden.

 

Herr Pfeiffer fragt nach, was Freiwillige Schülerbeförderung bedeutet – Frau Schwab erklärt ihm, dass es überwiegend die Fahrten zur Ballsporthalle waren. Ansonsten handelt es sich um Sonderfahrten z. B. Preisverleihung in Weihenzell.

 

Laut Frau Schwab gab es 2015 keine Spenden für den Schulverband.

Beschluss:

Die Schulverbandsversammlung nimmt die Jahresrechnung 2015 zur Kenntnis und beauftragt den Rechnungsprüfungsauschuss des Schulverbandes mit der Durchführung der örtlichen Rechnungsprüfung.